CFO Insights: cum te ajută externalizarea unui CFO să planifici și să gestionezi finanțele startup-ului tău

Am aflat detalii despre acest concept de Fractional CFO într-un interviu cu parte din echipa CFO Insights, un startup din Bulgaria care pune la dispoziție servicii de CFO as a service, oferind expertiză financiară de nivel înalt companiilor mici și startup-urilor ce activează în industrii dinamice și cu grad ridicat de incertitudine, în special deep tech.

Conceptul fracționar permite accesul la resurse financiare strategice mari fără costurile unui CFO angajat full-time în firmă.

Astfel, se democratizează accesul la bune practici financiare, business modeling, stabilirea prețurilor și planificare financiară avansată pentru companii care altfel nu și-ar permite aceste servicii.

Așa cum am aflat de la Diana Aladzhova, CEO & Fondator, Angel Atanasov, Finance Manager, Ivan Minev, Financial Analyst la CFO Insights, serviciile pe care startup-ul bulgar le oferă fondatorilor se adaptează tipului de companie și nivelului de maturitate: firmele pre-seed aflate în etapa de strângere de capital au alte nevoi comparativ cu cele care au deja finanțare și se concentrează pe structurarea proceselor financiare.

CFO Insights oferă atât servicii pe proiect, cum ar fi pregătirea pentru ridicarea rundelor de investiții (model business, modele financiare, pitch deck-uri), cât și colaborări pe termen lung, cu implicare lunară, devenind practic CFO-ul externalizat al companiei.

În această colaborare pe termen lung, se face o analiză a performanței, se stabilește o rutină de raportare și monitorizare lunară sau trimestrială, iar CFO devine partener strategic.

De ce este atât de important ca un startup să aibă, totuși, un specialist în finanțe în cadrul companiei, chiar și în primele sale momente de existență? În stadiul incipient, companiile deep tech prezintă adesea lacune serioase în controlul financiar și raportare. În primul rând, lipsește un sistem financiar operațional coerent: nu există structură de raportare periodică, nici trasabilitate clară a situației contabile sau a indicatorilor de performanță (KPIs), după cum ne-a explicat Angel Atanasov, Finance Manager în cadrul CFO Insights. 

”Bugetarea este simplistă, insuficientă pentru nevoile reale, și nu există o înțelegere clară a duratei finanțării disponibile sau a ritmului real de consum al lichidității. Se observă, de asemenea, folosirea greșită a indicatorilor financiari, adesea preluați din alte domenii ca software-as-a-service (SaaS), care nu sunt relevanți pentru deep tech. Mai mult, nu se creează scenarii alternative sau planuri de urgență, ceea ce duce la o pregătire insuficientă pentru eventualele riscuri și întârzieri inerente procesului tehnologic. Acestea sunt slăbiciunile financiare cele mai des întâlnite”, completează el.

Alături de reprezentanții CFO Insights am discutat și despre cum poate construi un model financiar un fondator de deep tech care încă nu are un plan de comercializare.

”Pentru un fondator care deține tehnologia revoluționară, dar fără calendar clar de comercializare, cea mai importantă etapă este alinierea modelului financiar cu roadmap-ul tehnologic și cu milestone-urile concrete, cum ar fi obținerea unui prototip funcțional”, spun ei.

Astfel, bugetul trebuie să reflecte toate elementele esențiale: costul resursei umane, componente hardware, materiale critice și CAPEX-uri preplătite (adesea cu luni înainte de livrare, ceea ce afectează cash flow-ul mult în avans). De asemenea, echipa CFO Insights menționează faptul că scenariile financiare ale unui astfel de startup trebuie să coordoneze banii disponibili astfel încât să fie suficienți până la atingerea următoarei borne din dezvoltarea business-ului.

E clar că oricărui fondator sau manager îi e greu să recunoască că e posibil să dea greș și că ar fi bine să aibă în planul de afaceri mai multe scenarii de rezervă, în caz că planul A nu funcționează.

Un fractional CFO te poate ajuta și cu realizarea unor astfel de scenarii financiare multiple, incluzând un scenariu principal, optimist, dar și unul de ”stres”, în care se analizează impactul eventualelor deviații semnificative: salarii mai mari decât așteptat, întârzieri în dezvoltarea prototipului, creșteri neprevăzute ale costurilor.

Aceste scenarii trebuie urmărite frecvent (uneori chiar la săptămână), pentru a detecta abaterile față de planuri și pentru a permite o intervenție rapidă (ex. inițierea unor runde suplimentare de finanțare, aplicarea pentru granturi, atragerea de investitori angel). Această planificare dinamică previne surprizele financiare critice și asigură continuitatea până la atingerea milestone-urilor, după cum ne explică reprezentanții CFO Insights.

E clar că pentru startup-urile aflate la început, insuficient capitalizate sau fără expertiză financiară internă puternică, soluția cea mai potrivită este de a apela la servicii de fractional CFO, cum sunt cele pe care le oferă CFO Insights.

Fondatorii au astfel acces la asistență esențială pentru planificarea financiară, gestionarea cash-ului și pregătirea pentru discuțiile cu investitorii. Iar recomandarea echipei CFO Insights este ca fondatorii să se pregătească cu mai multe modele financiare și scenarii, pentru a prezenta investitorilor situația reală și diversificată a business-ului lor. Astfel, cresc șansele unei finanțări reușite și a unei dezvoltări sustenabile pe termen lung.